Bezit je crypto zoals Bitcoin of Ethereum? Dan krijg je vroeg of laat te maken met de Belastingdienst. In dit artikel leggen we zonder vakjargon uit hoe het werkt met crypto en belastingen in Nederland.
📦 In welke belastingbox valt jouw crypto?
Voor de meeste mensen geldt: jouw crypto hoort in box 3 (sparen en beleggen).
👉 Alleen als je écht actief handelt alsof het je werk is, kom je in box 1 terecht.
| Box 3 (standaard) | Box 1 (bij professioneel handelen) | |
|---|---|---|
| ✅ Wanneer van toepassing | Als je gewoon crypto vasthoudt of af en toe koopt/verkoopt | Als je structureel handelt, met bots werkt of geld leent |
| 💸 Belasting | Over je vermogen per 1 januari | Over je inkomsten |
| 📝 Opgeven bij | Jaarlijkse aangifte in box 3 | Als inkomsten uit werk in box 1 |
⚠️ Let op: Box 1 komt zelden voor, maar de Belastingdienst kan het zo beoordelen als je heel actief handelt.
🧾 Zo geef je je crypto op bij de Belastingdienst
- Ga naar Mijn Belastingdienst
- Zoek de sectie ‘vermogen’ > overige bezittingen
- Vul de totale waarde van je crypto op 1 januari van het belastingjaar in
- Gebruik de koers op die dag (CoinMarketCap, CoinGecko of je exchange)
🛠 Tools zoals Koinly of Accointing maken het makkelijk om je balans per 1 januari te downloaden.
🪙 Hoe zit het met staking, airdrops en NFT’s?
Niet alles valt simpel onder “crypto in je wallet”. Dit moet je weten:
- Staking & rente: telt mee in de waarde van je vermogen
- Airdrops: waarde op moment van ontvangst telt mee
- NFT’s: geef de geschatte marktwaarde op (voorzichtig zijn met waardebepaling)
🧮 Praktisch voorbeeld
Je hebt op 1 januari 2025:
- €4.000 aan Bitcoin
- €2.500 aan Ethereum
- €500 uit staking
➡️ Je geeft in box 3 dus €7.000 aan cryptovermogen op.
📂 Welke gegevens moet je bewaren?
✅ Screenshots of overzichten van je wallet/exchange op 1 januari
✅ Transactiegeschiedenis
✅ Staking- of renteoverzichten
✅ Een kopie van je belastingaangifte
Goed bewaren = rust bij controle. De Belastingdienst kan tot 5 jaar terug vragen stellen.
❓ Veelgestelde vragen
Wat als ik verlies heb gemaakt na 1 januari?
Je betaalt belasting over de waarde op 1 januari. Niet over winst of verlies achteraf.
Wat als ik mijn crypto op meerdere plekken heb?
Tel alles op. Alles valt onder je totale vermogen.
Kan ik crypto verbergen?
Slecht idee. Steeds meer exchanges werken samen met Europese toezichthouders. Niet aangeven = risico op boete.
🧾 Samenvatting
| 🔍 Wat moet je doen? | 💡 Waarom? |
|---|---|
| Waarde bepalen per 1 januari | Dat is de peildatum van de Belastingdienst |
| Alles in box 3 opgeven | Tenzij je beroepsmatig handelt |
| Bewijs bewaren (wallets, print screens) | Voor je eigen bescherming bij controle |